Xem phim hướng dẫn dưới đây:
1. Tổng quan
Định kỳ hàng tháng hoặc hàng quý, đơn vị cần lập tờ khai thuế thu nhập cá nhân (TNCN) để kê khai và nộp cho cơ quan thuế.
Bài viết hướng dẫn anh/chị lập tờ khai thuế TNCN trên phần mềm theo mẫu 05/KK-TNCN để nộp cơ quan thuế.
Nội dung bài viết bao gồm:
- Hướng dẫn cách lập tờ khai thuế TNCN lần đầu
- Hướng dẫn cách lập tờ khai thuế TNCN bổ sung
Lưu ý: Hiện trên phần mềm Salagov mới hỗ trợ lập tờ khai và xuất tờ khai ra định dạng xml để nộp thuế, hiện chưa hỗ trợ nộp tờ khai trực tiếp từ phần mềm sang cơ quan thuế.
2. Các bước thực hiện
Để lập tờ khai thuế TNCN anh/chị thực hiện như sau:
2.1. Lập tờ khai thuế TNCN lần đầu
Để lập tờ khai thuế TNCN lần đầu, anh/chị thực hiện như sau:
Bước 1: Vào menu Thuế TNCN\Tờ khai thuế\Lập Tờ khai thuế TNCN.
Bước 2: Khai báo thông tin tham số để làm căn cứ lập tờ khai thuế TNCN.
- Kỳ tính: Tùy thuộc đơn vị muốn lập tờ khai theo tháng hoặc quý để chọn kỳ tính tương ứng.
- Tích chọn loại tờ khai Lần đầu.
- Cơ quan thuế cấp cục: Chọn cơ quan thuế cấp cục quản lý thuế đơn vị.
- Cơ quan thuế quản lý: Chọn cơ quan thuế quản lý đơn vị.
- Bảng tính thuế: Tích chọn bảng tính thuế sẽ làm căn cứ lấy lên thông tin trên tờ khai thuế. Nếu chưa lập bảng tính thuế anh/chị xem hướng dẫn tại đây.
- Tên tờ khai thuế: Đã được phần mềm mặc định đặt, có thể chỉnh sửa lại nếu muốn.
Bước 3: Nhấn Đồng ý. Phần mềm sẽ lập tờ khai thuế TNCN mẫu 05/KK-TNCN theo quy định của Bộ Tài chính.
Bước 4: Anh/chị kiểm tra tờ khai, nếu muốn sửa thông tin trên tờ khai, anh/chị nhập trực tiếp giá trị vào các ô tính.
Bước 5: Chọn Lưu để lưu tờ khai thuế TNCN.
Bước 6: Để xuất XML tờ khai thuế TNCN để nộp lên cơ quan thuế anh/chị chọn biểu tượng … (góc trên bên phải tờ khai), chọn Xuất XML.
Hoặc tại danh sách tờ khai thuế TNCN anh/chị chọn biểu tượng… (cuối dòng), chọn Xuất XML.
2.2. Lập tờ khai thuế TNCN bổ sung
Trường hợp đã lập tờ khai lần đầu trước đó nhưng anh/chị muốn:
- Cập nhật thông tin (khi có thông tin thay đổi)
- Sửa đổi, bổ sung dữ liệu (nếu phát hiện có sai sót)
- Nghĩa vụ thuế chưa hoàn thành (nghĩa vụ thuế chưa được khai báo hoặc còn thiếu trong kỳ tính thuế trước đó)
- Khai bổ sung số tiền thu nhập phát sinh (có thu nhập phát sinh thêm mà chưa được khai báo trong tờ khai trước đó.)
Lúc này anh/chị cần lập tờ khai bổ sung để nộp cho cơ quan thuế, anh/chị thực hiện như sau:
Bước 1. Vào menu Thuế TNCN\Tờ khai thuế\Lập Tờ khai thuế TNCN.
Bước 2. Khai báo thông tin tham số để làm căn cứ lập tờ khai thuế TNCN.
- Kỳ tính: Chọn kỳ tính tương ứng để lập tờ khai bổ sung theo tháng hoặc quý.
- Tích chọn loại tờ khai Bổ sung.
- Bổ sung lần: Chọn số lần nộp bổ sung.
- Cơ quan thuế cấp cục: Chọn cơ quan thuế cấp cục quản lý thuế đơn vị.
- Cơ quan thuế quản lý: Chọn cơ quan thuế quản lý đơn vị.
- Lấy dữ liệu từ: Tích chọn tờ khai hoặc bảng tính thuế tương ứng để lấy lên dữ liệu tờ khai bổ sung. Sau đó chọn Tờ khai hoặc Bảng tính tương ứng.
- Tên tờ khai thuế: Đã được phần mềm mặc định đặt, có thể chỉnh sửa lại nếu muốn.
Bước 3. Nhấn Đồng ý. Phần mềm sẽ lập tờ khai bổ sung mẫu 05/KK-TNCN theo quy định của Bộ Tài chính.
Bước 4. Anh/chị kiểm tra tờ khai, nếu muốn sửa thông tin trên tờ khai, anh/chị nhập trực tiếp giá trị vào các ô tính.
Bước 5. Chọn Lưu để lưu tờ khai bổ sung thuế TNCN.
Bước 6: Để xuất XML tờ khai thuế TNCN để nộp lên cơ quan thuế anh/chị chọn biểu tượng … (góc trên bên phải tờ khai), chọn Xuất XML.
Hoặc tại danh sách tờ khai thuế TNCN anh/chị chọn biểu tượng… (cuối dòng), chọn Xuất XML.
3. Một số tiện ích
Để xem lại tờ khai thuế đã lập, anh/chị vào Thuế TNCN → Tờ khai thuế.
Tại danh sách tờ khai:
- Nhấn đúp vào tờ khai cần xem để mở và xem nội dung.
- Nhấn đúp vào tờ khai\ Sửa để chỉnh sửa tờ khai khi cần.
- Nhấn biểu tượng ba chấm (…) tại tờ khai để thực hiện các chức năng như sửa tên, xóa hoặc in tờ khai. Tại giao diện in anh/chị có thể nhấn biểu tượng tải xuống để tải tờ khai dạng pdf, hiện phần mềm chưa hỗ trợ xuất tờ khai ra dạng Excel.
024 3795 9595
https://www.misa.vn/
