Kế toán muốn lập được tờ khai tờ khai thủ tục hành chính thuế theo thông tư 86/2024/TT-BTC

1. Tổng quan

Bài viết hướng dẫn cách lập tờ khai thủ tục hành chính thuế theo Thông tư 86/2024/TT-BTC quy định sử dụng số định danh cá nhân thay cho mã số thuế đối với cá nhân và người phụ thuộc. Nội dung bài viết bao gồm khai báo thông tin và lập tờ khai đăng ký mã số thuế, đăng ký người phụ thuộc cho cán bộ nhân viên.

• Trước đây:  Đã đáp ứng ứng mẫu tờ khai đăng ký thuế và đăng ký NPT theo Thông tư 105/2020/TT-BTC bao gồm: Tờ khai đăng ký thuế: 05-ĐK-TH-TCT/ Tờ khai đăng ký NPT: 20-ĐK-TH-TCT. Tuy nhiên, chưa cập nhật theo Thông tư 86/2024/TT-BTC.Kế toán không thể lập được tờ khai thủ tục hành chính thuế theo Thông tư 86/2024/TT-BTC.

• Hiện nay: Phần mềm đáp ứng lập được tờ khai thủ tục hành chính thuế theo Thông tư 86/2024/TT-BTC.

2. Các bước thực hiện

2.1 Khai báo thông tin cán bộ nhân viên và người phụ thuộc

Bước 1: Vào menu Cán bộ nhân viên, nhấn đúp chuột chi tiết 1 cán bộ cần khai báo, chỉnh sửa thông tin mã số thuế, thông tin người phụ thuộc, rồi nhấn Sửa.

Bước 2: Tại màn hình thông tin CBNV, tab Thuế TNCN, nhập số định danh cá nhân (10 hoặc 12 số) theo loại giấy tờ cho từng cá nhân hoặc người phụ thuộc.

2.2 Lập tờ khai đăng ký mã số thuế\Đăng ký người phụ thuộc

Khi lập tờ khai, phần mềm sẽ tự động sử dụng mẫu tờ khai mới theo Thông tư 86/2024/TT-BTC:

• Bước 1: Vào menu Thủ tục hành chính thuế
• Bước 2: Lập tờ khai
  • Vào tab Đăng ký mã số thuế\ Lập tờ khai đăng ký MST: 05-ĐK-TH-TCT (TT86)

• • Hoặc vào tab Đăng ký người phụ thuộc\ Lập tờ khai đăng ký người phụ thuộc: 20-ĐK-TH-TCT (TT86)

• • Khai báo thông tin lập tờ khai tương ứng: Loại đăng ký, cơ quan thuế khu vực, cơ quan thuế nơi nộp, chọn cán bộ nhân viên,..

Bước 3: Kiểm tra lại thông tin trên tờ khai, chỉnh sửa nếu cần thiết.

Bước 4: Lưu và thực hiện các thao tác tiếp theo theo quy trình của phần mềm (ký số, gửi cơ quan thuế…).

Lưu ý: Các tờ khai cũ theo Thông tư 105/2020/TT-BTC vẫn giữ nguyên, không bị thay đổi.